Online-invoice: [Q&A] Közmű elszámoló számla stornózása

[KozmuvesKelemen]

A 2.8 Közmű elszámoló számlájának adatszolgáltatása fejezet végén ez szerepel:
"Amennyiben az elszámoló számla adatai valami miatt nem helytállóak és módosításra van szükség, akkor a fenti elveket kell figyelembe venni. Amennyiben az elszámoló számla CREATE-el állt elő, akkor az elszámoló számlát szükséges módosítani. Amennyiben az elszámoló számla MODIFY-al állt elő, akkor vissza kell lépni a részszámlákra és azokat szükséges módosítani, amennyiben negatív irányú a módosítás (pozitív módosítás esetén új számlát szükséges kiállítani és nem a korábbi számlát módosítani)."

Azt jól értem, hogy ha kiállítottunk egy levont részszámlát tartalmazó negatív elszámoló számlát, akkor azt később már nem lehet stornózni, STORNO operációval adatot beküldeni?
Tehát, ha már elszámoló számláztunk egy közmű szerződést és MODIFY operációval kellett beküldenünk a számlát és mondjuk ezután utólag jut a közmű cég tudomására, az elszámoló számlával már lezárt időszakban történt tulajdonosváltozás, akkor nem képes az elszámoló számla stornózására, vagy ha ezt a vállalatirányítási rendszerében megteszi nem képes róla a NAV-nak adatot szolgáltatni?

Ha mégis van lehetőség az utólagos stornózásra ilyen számla esetén, akkor hogyan kellene adatot szolgáltatni?

[Macskafarka]

Elképesztő, hogy mekkora bűvészkedésbe kezdett a NAV, csak azért, hogy fenntartsa a negatív számla nem létezésének vízióját.
Inkább kitalálták, hogy egy számla előjeltől függően CREATE, vagy MODIFY, azt gondolva, hogy ezzel megoldották.
Holott valójában minden ilyennel csak tovább tolják a problémát, felverik a "habot" az dolog fölött. Most előjött a stornózás esete.
De már felsejlik a láthatáron az xx65M-02 lapjának kitöltése, és bizony-bizony belejátszik a módosításként kezelés a számla elévülésének időpontjába is.
Egyszerűbb lenne elengedni a negatív lánckezdő számla WARN-ként való kezelését.

[Macskafarka]

Harry Houdini is büszke lenne minderre a szemfényvesztésre

[omachtandras]

Egyetértek azzal, hogy a közüzemi számlabeküldés kezd olyan bonyolult és a számla tartalmától elrugaszkodott lenni, hogy jó lenne valami sokkal, de sokkal egyszerűbb megoldást találni, mert rengeteg olyan eset van/lesz, amire szerintem NAV oldalon egyáltalán nem gondoltak és amire még most mi sem gondolunk fejlesztői / közüzemi felhasználói oldalon.

Felvetném egy kollégám javaslatát: "Nem lehetne megoldani, hogy minden marad a régiben és a NAV oldalán lenne egy közüzemi adószám white list, amiről ha érkezik a számla, akkor nem ad warnt vissza negatív összeg esetén?"

[NTCA-tax]

Ezt a kérdést itt válaszoltam meg: https://github.com/nav-gov-hu/Online-Invoice/issues/594

A whitelist azért nem lehet alternatíva, mert adóhivatali oldalon egy jogszabályba bele nem férő gyakorlatra nem adhatunk whitelist-et. Ezt azért is ellenezném, mivel ha ezt az ajtót résnyire kinyitnánk, akkor felmerülne gyorsan, hogy milyen más jogszabályba ütköző gyakorlatot kellene whitelist-re tenni. Amennyiben a jogszabályi környezettel van a probléma, akkor azt kellene rendbe tenni, és nem annak x-dik következményeként egy adatszolgáltató rendszerben jogszabálynak ellentmondó kivételeket kezelgetni.

[Macskafarka]

A közmű számlát tovább is számlázhatja egy irodaház tulajdonosa. A negatív elszámoló számlát is....

[omachtandras]

@NTCA-tax: nem tudom, hogy ki az illetékes és hol kell jelezni, ezért leírom itt, hogy valószínű a jogszabályi környezettel van probléma és azt január 4. előtt rendezni kellene. :)

[NTCA-tax]

@omachtandras: A jogszabályi környezet bár nem túl egyszerű, de ki lehet állítani olyan elszámoló számlákat, mely mindennek megfelelő. Persze mindenki szeretne egyszerűbb jogszabályi környezetbe dolgozni, köztük mi is...

Mivel az alapvető kérdést megválaszoltam, ezt az issue-t lezárom.

[KozmuvesKelemen]

Az eredeti kérdés ez volt és nem láttam rá választ, ezért újra felveszem, mert ezt lezártátok:
"A 2.8 Közmű elszámoló számlájának adatszolgáltatása fejezet végén ez szerepel:
"Amennyiben az elszámoló számla adatai valami miatt nem helytállóak és módosításra van szükség, akkor a fenti elveket kell figyelembe venni. Amennyiben az elszámoló számla CREATE-el állt elő, akkor az elszámoló számlát szükséges módosítani. Amennyiben az elszámoló számla MODIFY-al állt elő, akkor vissza kell lépni a részszámlákra és azokat szükséges módosítani, amennyiben negatív irányú a módosítás (pozitív módosítás esetén új számlát szükséges kiállítani és nem a korábbi számlát módosítani)."

Azt jól értem, hogy ha kiállítottunk egy levont részszámlát tartalmazó negatív elszámoló számlát, akkor azt később már nem lehet stornózni, STORNO operációval adatot beküldeni?
Tehát, ha már elszámoló számláztunk egy közmű szerződést és MODIFY operációval kellett beküldenünk a számlát és mondjuk ezután utólag jut a közmű cég tudomására, az elszámoló számlával már lezárt időszakban történt tulajdonosváltozás, akkor nem képes az elszámoló számla stornózására, vagy ha ezt a vállalatirányítási rendszerében megteszi nem képes róla a NAV-nak adatot szolgáltatni?

Ha mégis van lehetőség az utólagos stornózásra ilyen számla esetén, akkor hogyan kellene adatot szolgáltatni?"

[NTCA-tax]

Akkor újranyitom az issue-t...

A közmű elszámoló számla a végösszeg előjele alapján vagy számla, vagy számlával egy tekintet alá eső okirat az áfa törvény alapján. Amennyiben pozitív előjelű, akkor számla (új teljesítési időpontot is keletkeztet), ezért azt lehet sztornózni, módosítani.

Amennyiben negatív a végösszeg előjele, akkor az számlával egy tekintet alá eső okirat. Ezt önállóan nem lehet érvényteleníteni, mivel a számlával egy tekintet alá eső okirat mindig korábbi számlák módosítását jelenti.

Ez utóbbit egy példán levezetve:

1. havi alapdíj nettó 60 Ft (számlasorszám: ELSZ1)
2. havi részszámla nettó 1060 Ft (számlasorszám R11)
3. havi részszámla nettó 1060 Ft (számlasorszám R10)

Elszámoló számla nettó -1500 Ft-ra jön ki, ekkor az elszámoló számla adatszolgáltatása tételsoronként a következő:

1. havi alapdíj +60 Ft (számlasorszám hivatkozás ELSZ1)
2. havi számla korrekció -60 Ft (számlasorszám hivatkozás ELSZ1)
3. havi részszámla korrekció -1060 Ft (számlasorszám hivatkozás R11)
4. havi részszámla korrekció -380 Ft (számlasorszám hivatkozás R10)

Amennyiben két az elszámoló számla hatását akarja kilőni a közműszolgáltató, akkor kiállít egy módosító számlát (legyen ennek sorszáma ELSZ2) a következő adattartalommal:

1. havi számla korrekciója +60 Ft (számlasorszám hivatkozás ELSZ1)
2. havi számla korrekciója +1060 Ft (számlasorszám hivatkozás R11)
3. havi számla korrekciója +380 Ft (számlasorszám hivatkozás R10)

Ekkor visszaáll minden abba az állapotba, ahogy az elszámoló számla kiállítását megelőzően volt. Ez lényegében megegyezik az ELSZ1 elszámoló számla érvénytelenítésével, de az áfa-ban nem a módosító számlát érvénytelenítjük, hanem mindig az alapszámláig kell visszanyúlni.

[KozmuvesKelemen]

Köszönöm, hogy visszanyitottad! Így viszont a 689-est zárd le légy szíves, mert közben azt létrehoztam.

A fenti válaszod kivitelezhetetlen.

A 12. hónapban van egy negatív elszámoló számlám, ami a 10. és 11. havi részszámlát is "helyesbítette" az értelmezésetek szerint. Bejön az új fogyasztó és közli, hogy 10. hónap 16-a óta már az ő tulajdona az ingatlan és rögzíteni kell a tulajdonosváltozást. Ezt csak úgy tudjuk megtenni, hogy a 12. havi elszámoló számlát és a 11. és 10. havi részszámlákat lestornózzuk a rendszerben. Képtelenek vagyunk helyesbíteni, a számlákat stornózni kell, hiszen akinek kibocsátottuk nem is az volt a tulajdonos, viszont az új tulajdonosnak utána ki kell számláznunk az időszakot. A példánál maradva 10. hónap 15-éig ki kell állítanom a régi fogyasztó végszámláját és az új fogyasztónak számláznom kell a 10.16-12.31 időszakot.

Egy időszakra viszont két ügyfélnek nem lehet érvényes számlája, ezért csak úgy kaphat az új fogyasztó számlát az említett időszakra, ha a régi fogyasztó számláit lestornozzuk. A régi fogyasztót nem is tudnánk kiköltöztetni addig visszamenőleges dátummal a rendszerben, míg van későbbi időszakra szóló érvényes számlája.

Vagy oldjátok meg az ilyen számlák stornózhatóságát, vagy megbénítjátok a közmű vállalatok működését. Amit csak úgy tudnak elkerülni a közmű cégek, ha nem felelnek meg az általatok kért adatszolgáltatásnak és CREATE üzenetként küldik be az ilyen elszámoló számlákat is.

Meg tudjátok oldani a STORNO operáció fogadását az ilyen számlákra? Ha igen, hogyan kell adatot szolgáltatni, mert a "helyesbített" részszámla stornózását nem küldhetem be egyben az elszámoló számlával, mert később azt is le fogom stornózni és így már egy számlának kétszer közölném a stornózását?

[Macskafarka]

Vagy nem lesz pozitív a válasz, vagy nem győzöd kivárni. A CREATE elszámoló számla viszont csak tőled függ, és nem kell senkire sem várnod. A törvénynek megfelelsz, kellő gondossággal jártál el, a többi már nem rajtad múlik.

[EnergiaSZLA]

Sziasztok!

Kiprobâltam az ajànlott megoldàst, hogy a stornó szàmlàt MODIFY kültük be. Viszont nem fogadta be a rendszer az alàbbi üzenet miatt:
MULTIPLE_INVOICES_FOUND - 1 ERROR:A hivatkozott alapszámla egynél többször szerepel érvényesként a rendszerben

Mivel a negatív elszàmoloszàmlàban 2szer is hivatkoztunk az szàmlaszàmra (ELSZ1), az ELSZ2 szàmlàban màr nem enged rà hivatkozn

Hogy kellene küldeni a stornot?

Üdv